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Einmalzahlung oder Rente Rechner: Kapitalauszahlung und Rentenfaktor vergleichen

Stand: Oktober 2026

Am Ende einer Direktversicherung, einer privaten Rentenversicherung oder eines Riester-Vertrags steht oft die Wahl zwischen einer Einmalzahlung und einer monatlichen Rente. Der Rechner zeigt beide netto nach Steuer und Krankenversicherung, den Rentenfaktor und das Alter, ab dem die Rente die Einmalzahlung eingeholt hat. Die Lebenserwartung aus der Sterbetafel steht daneben, als Einordnung.

Gerechnet wird nach den Regeln von 2026, mit dem Steuertarif von heute für jedes Jahr, ohne Kirchensteuer und ohne Rentenerhöhungen.

Deine Eingaben bleiben in deinem Browser: Der Rechner rechnet auf deinem Gerät und sendet nichts davon an unseren Server, außer du lässt dir die Rechnung unten per E-Mail schicken.

Deine Angaben

Welcher Vertrag?

Eine Direktversicherung, Pensionskasse oder ein Pensionsfonds ist eine Betriebsrente; bei Riester sind bis zu 30 % des Kapitals als Einmalzahlung möglich. Eine mit Riester geförderte Betriebsrente wählst du als Riester-Vertrag; auf sie fallen keine Beiträge an (§ 229 Abs. 1 Satz 1 Nr. 5 SGB V).

Das Kapital, das der Versicherer auf einmal auszahlen würde; bei Riester der Teil, der als Einmalzahlung möglich ist, höchstens 30 % des Kapitals.

Die monatliche Rente, die der Versicherer für dasselbe Kapital anbietet, brutto.

Dein Alter in vollen Jahren bei der Auszahlung oder beim Beginn der Rente, von 50 bis 90.

Dein zu versteuerndes Einkommen ohne diesen Vertrag, etwa aus der gesetzlichen Rente; darauf baut die Steuer auf.

Deine Krankenversicherung

In der KVdR fallen auf die Betriebsrente Beiträge an, auf private Verträge nicht. Für freiwillige Mitglieder zählen auch private Verträge.

Hast du Kinder?

Ohne Kinder zahlst du in der Pflegeversicherung einen Zuschlag (§ 55 Abs. 3 SGB XI).

Wenn du die Einmalzahlung anlegst, kommt die Rente erst später gleich. Voreingestellt ist keine Rendite.

Lebenserwartung nach der Sterbetafel für

Nur zur Einordnung: die durchschnittliche fernere Lebenserwartung in deinem Alter.

Einmalzahlung oder Rente

Die Rente hat die Einmalzahlung mit 80 Jahren und 8 Monaten eingeholt; Rentenfaktor 41,67 €.

Rentenfaktor je 10.000 € Kapital
41,67 €
Einmalzahlung netto
32.506,27 €
Rente netto im Monat
173,20 €
Rente holt auf mit
80 Jahren und 8 Monaten
Lebenserwartung mit 65 nach der Sterbetafel
noch 17,97 Jahre

Im Druckdialog „Als PDF sichern“ wählen. So nimmst du die Rechnung mit, etwa zu deiner Partnerin, deinem Partner oder in eine Beratung.

Dein Rentenjahr

Wir schicken dir diese Rechnung als Link und melden uns, wenn sich die Zahlen für dein Rentenjahr ändern. Keine weiteren Mails.

Die Einmalzahlung

Einmalzahlung brutto
60.000,00 €
Einkommensteuer und Solidaritätszuschlag
− 21.145,56 €
Kranken- und Pflegeversicherung, 120 Monate je 72,28 €
− 8.673,60 €
Steuerersparnis durch die Beiträge über zehn Jahre
+ 2.325,43 €
Einmalzahlung netto
32.506,27 €

Die Rente im Monat

Rente brutto im Monat
250,00 €
Steuer im Monat (100 % steuerpflichtig)
− 58,42 €
Kranken- und Pflegeversicherung im Monat
− 18,38 €
Rente netto im Monat
173,20 €

Eine Kapitalauszahlung aus Direktversicherung, Pensionskasse oder Pensionsfonds ist voll steuerpflichtig, im Jahr der Zahlung und ohne Fünftelregelung (§ 22 Nr. 5 EStG). In der KVdR fallen zehn Jahre lang Kranken- und Pflegeversicherung an, je ein Hundertzwanzigstel im Monat (§ 229 Abs. 1 Satz 3 SGB V), mit einem Zusatzbeitrag von 3,36 % und dem Freibetrag in der Krankenversicherung; die Rente zahlt sie jeden Monat. Die Beiträge mindern in jedem der zehn Jahre die Steuer (§ 10 Abs. 1 Nr. 3 EStG).

Eingeholt heißt: Die Summe der Renten netto, gezählt am Ende jedes Monats, hat die Einmalzahlung netto erreicht, ohne Rentenerhöhungen und mit dem Steuertarif von heute. Mit einer Rendite rechnet der Rechner, wie lange die angelegte Einmalzahlung die Rente zahlen könnte, ohne Steuer auf die Rendite.

Die Lebenserwartung stammt aus der Sterbetafel 2023/2025 des Statistischen Bundesamts, einer Momentaufnahme ohne Annahmen über die Zukunft; Versicherer rechnen mit längeren Zeiten. Sie ordnet das Ergebnis ein und sagt nichts darüber, wie lange du lebst.

Der Rechner nimmt an, dass der Pauschbetrag von 102,00 € für Renten schon von deiner gesetzlichen Rente verbraucht ist, dass dies die einzige Betriebsrente ist und Freibetrag und Beitragsbemessungsgrenze dafür allein gelten, ohne die gesetzliche Rente; den Abschlag in der Pflegeversicherung für Kinder unter 25 Jahren rechnet er nicht. Für die Steuerersparnis aus den Beiträgen nimmt er eine Auszahlung im Januar an, sodass alle zwölf Monatsbeiträge des ersten Jahres in das Jahr der Auszahlung fallen; bei einer späteren Auszahlung ist die Ersparnis im ersten Jahr kleiner.

So rechnet der Rechner

Der Rechner geht in fünf Schritten vor, nach dem Einkommensteuergesetz und dem SGB V. Das Beispiel: Direktversicherung mit 60.000 € oder 250,00 € im Monat, Auszahlung mit 65 Jahren.

Nach welchen Regeln und Quellen alle Rechner rechnen, steht unter Methodik und Quellen.

  1. Rentenfaktor: Rente im Monat je 10.000 € Kapital. Im Beispiel: 41,67 €.

  2. Einmalzahlung netto: Steuer im Jahr der Zahlung und bei einer Betriebsrente zehn Jahre Krankenkasse (§ 22 Nr. 5 EStG, § 229 SGB V). Im Beispiel: 32.506,27 €.

  3. Rente netto: Steuer und Krankenkasse jeden Monat. Im Beispiel: 173,20 € im Monat.

  4. Aufgeholt: Einmalzahlung netto geteilt durch Rente netto. Im Beispiel: mit 80 Jahren und 8 Monaten.

  5. Einordnung: Die fernere Lebenserwartung aus der Sterbetafel steht daneben. Im Beispiel: 17,97 Jahre für Männer mit 65.

Häufige Fragen

Ist ein hoher Rentenfaktor immer gut?

Nicht allein. Der Rentenfaktor sagt, wie viel Rente je 10.000 € Kapital kommt, im Beispiel 41,67 €; ob sich die Rente lohnt, hängt von Steuer, Krankenkasse und davon ab, wie lange sie gezahlt wird.

Ist die Einmalzahlung aus der Direktversicherung frei von Krankenkasse?

Nein. In der KVdR fallen darauf zehn Jahre lang Kranken- und Pflegeversicherung an, je ein Hundertzwanzigstel im Monat (§ 229 Abs. 1 Satz 3 SGB V); im Beispiel 8.673,60 € zusammen.

Ist die Auszahlung nach zwölf Jahren steuerfrei?

Nein, nur bei Verträgen vor 2005 nach altem Recht unter weiteren Bedingungen (§ 52 Abs. 28 Satz 5 EStG). Bei neueren privaten Verträgen ist nach zwölf Jahren und dem 60. oder 62. Geburtstag je nach Vertragsjahr die Hälfte des Ertrags steuerpflichtig (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG); eine Betriebsrente aus der Direktversicherung und Riester sind voll steuerpflichtig (§ 22 Nr. 5 EStG).

Kann ich mir bei Riester das ganze Kapital auszahlen lassen?

Nein, ohne Nachteil nur bis zu 30 % zu Beginn der Auszahlung (§ 1 Abs. 1 Nr. 4 AltZertG), oder ganz, wenn die Rente eine Kleinbetragsrente wäre (§ 93 Abs. 3 EStG). Mehr ist eine schädliche Verwendung, und die Zulagen und Steuervorteile gehen zurück (§ 93 EStG).

Gilt für die Kapitalauszahlung der Direktversicherung die Fünftelregelung?

Nein. Leistungen aus Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds sind nach § 22 Nr. 5 EStG voll steuerpflichtig, ohne Fünftelregelung; im Beispiel 21.145,56 € Steuer.

So vergleicht der Einmalzahlung-oder-Rente-Rechner

Der Rentenfaktor

Der Rentenfaktor ist die monatliche Rente je 10.000 € Kapital. Im Beispiel bringen 60.000 € eine Rente von 250,00 €, also 41,67 € je 10.000 €.

Betriebsrente: Steuer und Krankenkasse

Eine Kapitalauszahlung aus der Direktversicherung ist im Jahr der Zahlung voll steuerpflichtig, ohne Fünftelregelung (§ 22 Nr. 5 EStG). In der KVdR zahlst du darauf zehn Jahre lang Kranken- und Pflegeversicherung, je ein Hundertzwanzigstel im Monat (§ 229 Abs. 1 Satz 3 SGB V); auf die Krankenversicherung gilt der Freibetrag von 197,75 € im Monat.

Private Versicherung: Ertrag und Ertragsanteil

Bei einer privaten Versicherung ist nur der Ertrag steuerpflichtig, nach zwölf Jahren und einer Auszahlung nach dem 62. Geburtstag zur Hälfte, für Verträge vor 2012 schon nach dem 60. Geburtstag (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG). Die Rente ist nur mit dem Ertragsanteil steuerpflichtig, mit 65 Jahren 18 % (§ 22 Nr. 1 Satz 3 a bb EStG).

Ab wann die Rente aufgeholt hat

Die Einmalzahlung netto geteilt durch die Rente netto ergibt die Monate, nach denen die Rente aufgeholt hat. Legst du die Einmalzahlung an, dauert es länger, weil sie in der Zeit Erträge bringt.

Das Rechenbeispiel

Direktversicherung, 60.000 € oder 250,00 € im Monat mit 65 Jahren, übriges Einkommen 20.000 €, KVdR mit Kindern: Die Einmalzahlung kostet 21.145,56 € Steuer und 8.673,60 € Krankenkasse, netto bleiben 32.506,27 €. Die Rente bringt 173,20 € netto im Monat und hat die Einmalzahlung mit 80 Jahren und 8 Monaten eingeholt. Die Sterbetafel nennt für Männer mit 65 noch 17,97 Jahre, für Frauen 21,10.

Was der Rechner nicht rechnet

Der Rechner rechnet ohne Kirchensteuer, ohne Rentenerhöhungen und mit dem Steuertarif von heute für jedes Jahr der Rente. Eine Betriebsrente aus versteuerten Beiträgen, eine Direktzusage, Garantiezeiten, Hinterbliebenenschutz und Verträge eines freiwilligen Mitglieds aus privater Vorsorge rechnet er nicht. Ohne Halbierung bleiben Kapitallebensversicherungen mit zu geringem Todesfallschutz, und bei fondsgebundenen Versicherungen sind 15 % des Ertrags steuerfrei (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 Satz 6 und 9 EStG); beides rechnet er nicht.

Quellen

Auf diese Gesetze stützen sich der Rechner und der Text. Die Links führen zum Wortlaut.

Quellen geprüft für den Regelstand 2026.2; Stand dieser Seite: 13.10.2026.

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